Una distribución calificada es aquella que ocurre al menos cinco años después del año de la primera contribución Roth designada del empleado (contando el primer año como parte de los cinco) y se realiza: Al cumplir los 59½ años de edad o después, debido a la discapacidad del empleado , o. En o después de la muerte del empleado.
¿Qué es una distribución benéfica calificada?? Por lo general, una distribución benéfica calificada es una distribución que de otra manera está sujeta a impuestos de una IRA (que no sea un SEP o una IRA SIMPLE en curso) propiedad de una persona que tiene 70½ años o más y que se paga directamente de la IRA a una organización benéfica calificada.
Las distribuciones no calificadas se refieren a distribuciones de cuentas IRA Roth o cuentas de ahorro para educación cuando se cumplen ciertas condiciones. Las ganancias distribuidas de planes de ahorro para educación no calificados están sujetas a impuestos y pueden estar sujetas a una multa del 10% por retiro anticipado del IRS.
Las cuentas IRA tradicionales, aunque comparten muchas de las ventajas fiscales de planes como 401 (k), no las ofrecen los empleadores y, por lo tanto, no son planes calificados.
La regla de distribución caritativa calificada (QCD) permite a los propietarios de IRA tradicionales deducir sus distribuciones mínimas requeridas en sus declaraciones de impuestos si dan el dinero a una organización benéfica. Al reducir su ingreso bruto ajustado, la regla QCD puede reducir efectivamente sus impuestos sobre la renta.
A continuación, le mostramos cómo minimizar los impuestos de retiro 401 (k) e IRA durante la jubilación:
Una vez que cumpla 59 años y medio, puede retirar dinero sin una penalización del 10% de cualquier tipo de IRA. Si es una cuenta IRA Roth y ha tenido una cuenta Roth durante cinco años o más, no adeudará ningún impuesto sobre la renta por el retiro.
Las distribuciones no calificadas de una IRA Roth generalmente están sujetas al impuesto sobre la renta ordinario sobre las ganancias, así como a una multa del 10% por retiro anticipado.
Los planes calificados tienen contribuciones con impuestos diferidos del empleado, y los empleadores pueden deducir las cantidades que contribuyen al plan. Los planes no calificados utilizan dólares después de impuestos para financiarlos y, en la mayoría de los casos, los empleadores no pueden reclamar sus contribuciones como una deducción de impuestos.
Usted o su beneficiario, usted puede elegir quién recibe el dinero, tendrá que declarar los ingresos sujetos a impuestos y pagar una multa de impuesto federal del 10% sobre la parte de las ganancias de la distribución no calificada. La parte principal de su retiro 529 no está sujeta a impuestos ni multas.
Una distribución calificada es aquella que ocurre al menos cinco años después del año de la primera contribución Roth designada del empleado (contando el primer año como parte de los cinco) y se realiza: Al cumplir los 59½ años de edad o después, debido a la discapacidad del empleado , o. En o después de la muerte del empleado.
Hay dos tipos de dividendos ordinarios: calificados y no calificados. La diferencia más significativa entre los dos es que los dividendos no calificados se gravan a tasas de ingresos ordinarias, mientras que los dividendos calificados reciben un tratamiento fiscal más favorable al ser gravados a tasas de ganancias de capital.
El dinero calificado se refiere básicamente al dinero en cuentas de jubilación, como IRA, 401 (k) y 403 (b). ERISA, o la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados, inventó el dinero calificado. ... Tampoco tiene que pagar impuestos sobre las ganancias en estas cuentas hasta que comience a retirar el dinero.
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