Un plan de Pensión Simplificada para Empleados (SEP) brinda a los dueños de negocios un método simplificado para contribuir a la jubilación de sus empleados, así como a sus propios ahorros para la jubilación. Las contribuciones se realizan a una cuenta de jubilación individual o anualidad (IRA) configurada para cada participante del plan (una SEP-IRA).
Un SEP IRA es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que pueden establecer propietarios únicos, sociedades y corporaciones. ... Los empleadores, no los empleados, hacen contribuciones a las cuentas IRA de SEP, y la decisión sobre si contribuir y cuánto contribuir cada año puede variar.
Las diferencias clave entre los dos programas incluyen lo siguiente: El SEP IRA permite que solo los empleadores contribuyan al plan y los empleados no pueden agregar dinero. La IRA SIMPLE permite a los empleados agregar dinero mediante aplazamientos electivos de su cheque de pago, para que puedan controlar cuánto quieren ahorrar.
Los límites de contribución para su plan SIMPLE IRA son independientes de los límites para su plan SEP. Suponiendo que no es también propietario del negocio de su empleador, puede contribuir con el máximo a ambos planes.
Los planes de beneficios definidos se pueden combinar con otras opciones de jubilación, como un 401 (k) individual o una IRA SEP, que aumenta la cantidad que puede ahorrar para la jubilación cada año.
A diferencia de un plan 401 (k) tradicional, las IRA SEP tienen poca o ninguna sobrecarga administrativa. Las empresas con un solo empleado pueden aprovechar las SEP IRA, lo que significa que pueden ser una buena opción para emprendedores solitarios o trabajadores de conciertos. Lo más importante es que las IRA SEP ofrecen exenciones fiscales más generosas que las IRA personales.
La mayoría de ustedes podrá hacer contribuciones deducibles de impuestos más grandes y, si tiene más de 50 años, podrá ahorrar $ 6,000 adicionales por año como beneficio de recuperación. Todavía hay tiempo para abrir una cuenta SEP IRA para 2017 y reducir sus impuestos.
La respuesta simple es sí, puede contribuir a un Solo 401 (k) y SEP IRA en el mismo año. Su pequeña empresa puede mantener ambos planes, pero realmente no hay ninguna ventaja en utilizar ambos. Generalmente, a menos que tenga empleados de tiempo completo, el plan Solo 401 (k) es la opción superior.
Los empleados no pueden optar por no participar en este plan como pueden hacerlo con el SEP-IRA, pero no tienen que contribuir en un año.
En general, una SEP-IRA es buena para empresas con menos de 100 empleados porque permite a los empleadores ajustar las contribuciones en función del flujo de caja. Las cuentas IRA SIMPLE pueden ser utilizadas por empresas de cualquier tamaño.
Un SEP IRA es un tipo de IRA tradicional para personas que trabajan por cuenta propia o propietarios de pequeñas empresas. (SEP son las siglas de Simplified Employee Pension.) Cualquier propietario de negocio con uno o más empleados, o cualquier persona con ingresos como autónomo, puede abrir una cuenta SEP IRA.
Puede recibir contribuciones del empleador a una cuenta SEP-IRA y realizar contribuciones anuales regulares a una cuenta IRA tradicional o Roth. Las contribuciones del empleador realizadas bajo un plan SEP no afectan la cantidad que puede contribuir a una IRA en su propio nombre.
Informe del formulario W-2 para contribuciones SEP-IRA
Las contribuciones SEP-IRA no se incluyen en la compensación bruta de un empleado en el Formulario W-2 (e.gramo., sueldos, sueldos, bonificaciones, propinas, comisiones). Las contribuciones SEP-IRA no están sujetas a: impuestos federales sobre la renta, o. Impuestos de seguridad social y Medicare.
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