Una IRA heredada es una cuenta que se abre cuando una persona hereda una IRA o un plan de jubilación patrocinado por el empleador después de que fallece el propietario original. La persona que hereda la Cuenta de jubilación individual (IRA) (el beneficiario) puede ser cualquier persona: un cónyuge, un pariente o una parte o entidad no relacionada (patrimonio o fideicomiso).
Si la IRA tradicional heredada es de otra persona que no sea un cónyuge fallecido, el beneficiario no puede tratarla como propia. ... Al igual que el propietario original, el beneficiario generalmente no adeudará impuestos sobre los activos en la IRA hasta que reciba distribuciones de la misma.
[+] Tienes dos opciones principales después de heredar una cuenta de jubilación. Retire todo el dinero y reciba una factura de impuestos enorme, o mueva el 401 (k) o IRA heredado a un IRA de beneficiario (también conocido como IRA heredado) y difiera los impuestos hasta que haga retiros.
Si hereda activos IRA de alguien que no sea su cónyuge, tiene varias opciones:
Una IRA heredada es una IRA que se abre cuando hereda un plan de jubilación con ventajas fiscales (que incluye una IRA o un plan patrocinado por la jubilación, como un 401 (k)) después de la muerte del propietario. Un heredero normalmente tendrá que mover activos de la cuenta del propietario original a una IRA recién abierta a nombre del heredero.
Cuando un beneficiario adquiere derecho a una IRA de un titular de cuenta que falleció antes de que se le solicitara que comenzara a tomar RMD (1 de abril del año siguiente al año en el que el titular alcanzó la edad de RMD), el beneficiario puede elegir uno de dos métodos de distribución: a lo largo de su vida o dentro de los cinco años (el ...
Pagará impuestos sobre el monto de la distribución, pero no pagará impuestos de multa por retiro anticipado de IRA del 10%. Si elige esta opción, debe cobrar toda la IRA heredada antes del 31 de diciembre del quinto año después de la muerte del propietario original de la IRA. ... Los impuestos estatales sobre la renta también se aplicarán.
Opción n. ° 2: abrir una cuenta IRA heredada: método de 5 años
Se le grava cada distribución. No incurrirá en la penalidad por retiro anticipado del 10%. Los activos no distribuidos pueden seguir creciendo con impuestos diferidos hasta por cinco años. Puede designar su propio beneficiario de IRA.
No puede transferir la cuenta a su propia IRA, pero hay un par de otras opciones: Abra una cuenta "IRA heredada". Como su nombre lo indica, las IRA heredadas se crean específicamente para las cuentas que otra persona le deja. La cuenta permanece a nombre del fallecido y usted es el beneficiario.
Es posible que se requiera que los beneficiarios de IRA realicen las distribuciones mínimas requeridas, lo que puede ser un hecho imponible. Los beneficiarios no cónyuges deben retirar todos los fondos de una IRA heredada dentro de los 10 años posteriores a la muerte del propietario original.
Un heredero conyugal de IRA obtiene mucha flexibilidad para decidir qué hacer con la cuenta. Un cónyuge que hereda una IRA tiene una opción. El cónyuge sobreviviente puede transferir la cuenta a una IRA heredada para mantener el refugio fiscal. O puede optar por transferir la cuenta a su propia IRA.
Al igual que el titular de la cuenta original, no se le cobrarán impuestos sobre los activos hasta que realice una distribución, por lo que su impacto fiscal se extiende. No hay una penalización del 10 por ciento por retiros anticipados. Después de eso, es posible que tenga que tomar una decisión más dependiendo de la edad de su padre cuando falleció.
Una IRA heredada, también conocida como IRA beneficiaria, es una cuenta que se abre cuando una persona hereda una IRA o un plan de jubilación patrocinado por el empleador después de que fallece el propietario original. No se pueden realizar contribuciones adicionales a una cuenta IRA heredada. Las reglas varían para los beneficiarios cónyuges y no cónyuges de las cuentas IRA heredadas.
Nadie ha comentado sobre este artículo todavía.