Conclusiones clave: la ley SECURE: deroga la edad máxima para las contribuciones tradicionales de IRA. Aumenta la edad de distribución mínima requerida (RMD) para las cuentas de jubilación a 72 (de 70½). Permite que los trabajadores a tiempo parcial a largo plazo participen en planes 401 (k). Ofrece más opciones para estrategias de ingresos de por vida.
La Ley de Configuración de Todas las Comunidades para el Mejoramiento de la Jubilación, conocida como Ley Segura, es una legislación que cambia algunas reglas de IRA y 401 (k), incluida la capacidad de retrasar las distribuciones, la reducción de la flexibilidad para las IRA heredadas y los retiros sin multas para los nuevos padres.
Secure Act realizó cambios importantes en las reglas de RMD. Si cumplió 70 años y medio en 2019, se aplica la regla anterior y debe tomar su primer RMD antes del 1 de abril de 2020. Si cumple 70 años y medio en 2020 o más tarde, debe tomar su primer RMD antes del 1 de abril del año posterior a los 72.
Aquellos de 50 años o más pueden hacer contribuciones de recuperación a los planes de jubilación en el lugar de trabajo. Los límites actuales para 2020 son $ 6,500, excepto que el límite es $ 3,000 para planes SIMPLE. La legislación aumentaría estos límites a $ 10,000 ($ 5,000 para planes SIMPLE) para personas mayores de 60 años.
Además de los retiros anticipados sin multas, la Ley CARES también amplió los préstamos por dificultades de las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, como 401 (k), 403 (B) y 457, hasta septiembre. 22, 2020. Según la Ley CARES, a los participantes del plan se les permitió tomar prestado hasta el 100% del saldo conferido o $ 100,000, lo que fuera menor.
Este crédito se aplicaría a pequeños empleadores con hasta 100 empleados durante un período de 3 años a partir del 31 de diciembre de 2019 y se aplica a los tipos de planes SEP, SIMPLE, 401 (k) y de participación en las ganancias. Si el plan de jubilación incluye la inscripción automática, ahora está disponible un crédito adicional de hasta $ 500.
Un nuevo proyecto de ley de jubilación bipartidista tiene ventajas para las personas mayores y los ahorradores que cargan con la deuda estudiantil. La legislación, propuesta por los legisladores de la Cámara el martes, elevaría la edad a la que las personas mayores deben comenzar a retirar dinero de sus planes 401 (k) y cuentas de jubilación individuales a 75 años.
Llega a la edad de 70½ años después del 31 de diciembre de 2019, por lo que no está obligado a tomar una distribución mínima hasta que cumpla 72. Cumplió 72 años el 1 de julio de 2021. Debe tomar su primer RMD (para 2021) antes del 1 de abril de 2022, con RMD subsiguientes el 31 de diciembre anualmente a partir de entonces.
Puede tomar su RMD anual en una suma global o por partes, tal vez en pagos mensuales o trimestrales. Sin embargo, retrasar el RMD hasta fin de año le da a su dinero más tiempo para crecer con impuestos diferidos.
La Ley SECURE cambia la edad de RMD de forma permanente, a partir de 2020. ... Cada año después de los 70½ años, se debe tomar un RMD antes del 31 de diciembre. Esto significa que se requerían dos RMD en el segundo año de RMD del propietario de IRA si el primer RMD se retrasaba hasta el 1 de abril. La Ley SECURE aumentó la edad de inicio de los RMD a 72.
Límites de contribución 401 (k) para 2021
La cantidad total que una persona puede contribuir a su 401 (k) en el nuevo año es la misma que para 2020. Puede depositar hasta $ 19,500 de sus ingresos en una cuenta 401 (k) en 2021. Tendría que ahorrar $ 1,625 cada mes para poder alcanzar el monto máximo de contribución.
No puede mantener sus fondos en una cuenta de jubilación indefinidamente. Por lo general, debe comenzar a realizar retiros de su cuenta IRA tradicional cuando cumpla 70 años y medio (a menos que todavía esté trabajando, según algunos planes). Sin embargo, las IRA Roth no requieren retiros hasta que el propietario de la cuenta fallezca.
El nuevo proyecto de ley, que se denomina oficialmente Ley de Asegurar una Jubilación Sólida, requeriría que la mayoría de los planes de jubilación patrocinados por el empleador inscribieran automáticamente a los trabajadores, facilitaría a los prestatarios de préstamos estudiantiles acumular ahorros y reducir los costos de administración del plan de jubilación para las pequeñas empresas, entre otros. otras medidas.
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