4 formas de utilizar el seguro de vida en la planificación patrimonial. El seguro de vida puede ayudar a proporcionar fondos para pagar los impuestos sobre el patrimonio y ofrece beneficios de protección del patrimonio al brindar una forma eficaz de transferir el patrimonio a sus beneficiarios.
Un fideicomiso de seguro de vida irrevocable es ideal para alguien con un gran patrimonio que se verá obligado a pagar impuestos sobre el patrimonio porque su patrimonio excede la exención actual del impuesto federal sobre el patrimonio de $ 5,430,000 en 2015. Con un fideicomiso de seguro de vida irrevocable, los fondos del fideicomiso se pueden utilizar para pagar el impuesto al patrimonio.
El seguro de vida puede desempeñar un papel vital en un plan de sucesión porque se puede contar con los ingresos del seguro para proporcionar liquidez cuando sea necesario. Con una planificación adecuada, el dinero del seguro puede pagar gastos como el impuesto sobre el patrimonio y mantener intactos otros activos. ... Los ingresos se pueden utilizar para pagar la factura del impuesto al patrimonio.
Según las reglas del impuesto sobre el patrimonio, el seguro de vida se incluirá en su patrimonio imponible si: Su patrimonio es el beneficiario de los ingresos del seguro, o. Poseía ciertos derechos de propiedad económica (llamados "incidentes de propiedad") en la póliza al momento de su muerte (o dentro de los tres años posteriores a su muerte).
Un plan patrimonial es un plan integral que incluye documentos que son efectivos durante su vida, así como otros documentos que no están vigentes hasta su muerte. ... Un testamento detalla dónde quiere que vayan sus bienes cuando fallezca y a quién le gustaría que sirva como tutor de sus hijos menores.
Algunos abogados pueden preparar un testamento simple o un poder notarial por tan solo $ 150 o $ 200. En promedio, los abogados con experiencia pueden cobrar $ 250 o $ 350 por hora para preparar planes de sucesión más sofisticados. Podría gastar varios miles de dólares para trabajar con un abogado de este tipo.
El seguro de vida de sobrevivencia se diferencia en que es una póliza que se escribe en dos vidas. Sin embargo, ambos asegurados deben morir antes de que se pague un beneficio por muerte, es decir, solo después de la muerte del segundo asegurado. Por esta razón, el seguro de vida de supervivencia a menudo se denomina seguro de vida de segundo en fallecimiento.
Si tener beneficios por muerte del seguro de vida incluidos en su patrimonio imponible causaría un impacto en el impuesto al patrimonio, la solución de planificación fiscal es establecer un fideicomiso de seguro de vida irrevocable para ser propietario de la póliza. Luego, el fideicomiso paga las primas y los beneficios por fallecimiento van a quienes usted nombre como beneficiarios del fideicomiso.
Un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT) es un fideicomiso que no se puede rescindir, enmendar o modificar después de la creación. ... Una vez que el otorgante aporta al fideicomiso los beneficios por fallecimiento de un seguro de vida o de propiedad, no puede cambiar los términos del fideicomiso ni reclamar ninguna de las propiedades mantenidas.
Las pólizas de seguro de vida solo se convierten en parte de un patrimonio si el propietario de la póliza indica a la compañía de seguros que pague el patrimonio después de su muerte o si se niegan a nombrar a un beneficiario. ... Si el patrimonio es el beneficiario de la póliza, la mayoría de los estados requieren que la compañía de seguros pague directamente al tribunal de sucesiones.
Generalmente, los ingresos del seguro de vida que recibe como beneficiario debido al fallecimiento del asegurado, no se pueden incluir en los ingresos brutos y no es necesario que los informe. Sin embargo, cualquier interés que reciba está sujeto a impuestos y debe declararlo como interés recibido. Consulte el Tema 403 para obtener más información sobre los intereses.
¿Pueden los acreedores tomar dinero del beneficio por fallecimiento?? Si el beneficio por fallecimiento se paga a sus beneficiarios y usted tiene deudas pendientes, los acreedores no pueden intervenir y quitarles el pago del seguro de vida. El seguro de vida generalmente está protegido contra el acceso externo por parte de cualquier persona que no esté incluida en la póliza.
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